税金対策の記事一覧
保険や投資における税金の考え方と対策
【2025年9月更新】生命保険 受取人の複数指定｜割合と税の早見表｜判断基準
生命保険の受取人は複数指定が可能。1％単位の割合設定、各人請求と代表者一括の違い、相続税の非課税枠500万円×法定相続人、税区分（相続・一時・贈与）、変更手続きと同意要件までを2025年最新版で解説。
【2025年9月更新】終身保険IRRの出し方｜返戻率から年利3ステップ実例付き
返戻率から年利（IRR）に直す3ステップを実例で解説。ExcelのIRR/XIRRとゴールシークの使い方、平準払・一時払・外貨の比較、2025年の予定利率上昇と国債金利も反映。
【2025年9月更新】生命保険金の受取手順｜口座凍結と葬儀費用の備え｜3ステップ
口座凍結でも慌てない3ステップ。契約照会制度の最新料改定、相続預貯金の仮払い150万円、法定相続情報番号、非課税枠と申告10か月を一次情報リンクで整理。葬儀費用の当座資金も確保。
【2025年9月更新】終身保険70代の加入判断｜非課税枠と1.75％時代の基準
予定利率1.75％時代の70代の終身保険を実務で判断。相続の非課税枠、一時所得の計算、乗換え手順、契約者貸付や公的医療費の上限、クーリング・オフまで一次情報で総点検。
【2025年9月更新】個人年金保険の税金早見表｜受取別の税区分と手取り比較
個人年金保険の税金を2025年最新版で整理。年金は雑所得・一括は一時所得の違い、源泉10.21％と25万円基準、住民税・国保料への影響、個人年金保険料控除の要件と2026年分の拡充まで一次情報リンクで実務解説。
【2025年9月更新】学資保険の税金早見表｜一括・年金・祖父母の手取り比較と計算
学資保険の税金は受取方法と契約者関係で決まる。一括は一時所得50万円控除・1/2課税、年金は雑所得、祖父母契約は贈与税。国税庁リンク付きの2025年版早見と試算で手取りを確認。
【2025年9月更新】がん保険の給付金の税金｜医療費控除の差し引き基準早見表
がん保険の給付金は原則非課税。医療費控除は“対応する医療費だけ”差し引き、診断給付金は通常差し引き不要。高額療養費の2025年見直しは見送りを反映。年またぎ・e-Taxの実務も一次情報で解説。
【2025年9月更新】収入保障保険の税金｜年金と一括の手取り比較｜契約形態別税区分早見表
収入保障保険の税金を2025年最新で整理。年金と一括の手取り比較、契約形態別の税区分、非課税枠や年金受給権の評価、源泉10.21％と7年ルールまで一次情報で実務解説。
【2025年9月更新】医療費控除の計算｜保険給付の差し引きとe-Tax順序（個別相談可）
医療費控除の“差し引き”は対応関係が命。保険給付・高額療養費・出産一時金の扱いとe-Taxの入力順を2025年最新で解説。年またぎ・家族合算・5年の期限も整理。
【2025年9月更新】生命保険 相続放棄Q&A｜受取と非課税枠・手順（個別相談可）
相続放棄と生命保険の関係を最新実務で整理。受取人固有財産の判例、非課税枠の数え方と放棄者適用外、退職金・遺族年金・未支給年金の税区分、家庭裁判所の手順まで一次情報リンク付きで解説。
【2025年9月更新】法人保険 退職金相殺は不可？税務の正解｜損金と源泉の判断基準
法人保険の退職金“相殺”は帳簿不可。ただし同年度に解約益と退職金を並べれば損益は中和可能。損金・益金・源泉の実務、決議と時期、契約形態別リスク、判例まで2025年の一次情報で整理。
【2025年9月更新】変額保険の税金早見表・解約・満期・死亡の税区分と控除
変額保険の税金を2025年9月の最新で総整理。解約・満期・死亡の税区分と計算、50万円控除と1/2課税、20.315％源泉、相続税の非課税枠、贈与“7年ルール”まで一次情報リンクで実務対応。