【2026年1月更新】終身保険・養老保険の違い｜返戻率・新税制で変わる家計設計

2026年1月の今、終身保険・養老保険の資産性・税制メリットをどう使うかが家計に大きな影響を与えています。今年は金融市場の金利変動とインフレ率の上昇（CPI全国+2.9%）が重なり、保険会社各社の予定利率もじわじわとアップ。たとえば円建て一時払い養老保険の例では、7年1.79％・10年2.03％・15年2.45％の予定利率が登場((養老保険の選び方｜利率と返戻率の要点))。返戻率も満期時は110%前後が狙える設計が多数。終身保険は一生涯の保障と相続対策の軸、養老保険はタイミングを決めた資金準備向きで、インフレに目減りしづらい「守り」の選択として注目度が上がっています。ただし途中解約リスクやコスト面、満期までの運用が前提となる点は依然として見過ごせません。目的・金額・使途を明確にした上での設計が、今年のポイントです。

最新の調査（(生命保険の動向 2025年版)）によれば、2024年度末の新規個人保険契約は前年同期比+2.5%、個人年金・貯蓄型契約の増加が顕著です。養老保険の新規契約高は4年連続増で、返戻率110%超の設計が拡大。一方で、途中解約の返戻率は85〜95%が中心で早期解約は損失リスクが高いため「満期据え置き運用」が鉄則。利上げ・インフレ局面の今でこそ返戻率やコスト比較は保険業界各社で3社以上を見比べるのが現実的。新NISAや国債など資産運用ツールと役割を明確分担することも重要です。

直近の(生命保険業界統計)によると、世帯加入率は89.2%で維持。一方、コロナ禍を経た2024〜2025年でFP相談件数・家計見直しニーズが急拡大しています。課題は「本当に必要な保障に絞ること」。とくに子育て・住宅・進学など期限のある目的には貯蓄型保険それ以外の蓄えや運用はNISA/iDeCoなどと分担活用が主流。2026年は「保険も資産運用も設計シミュレーションした上で“どこにいくら置くか”」という意思決定がより重視されています。

消費者物価指数(CPI)は2025年11月時点で前年比+2.9%。予定利率2%前後の商品でも実質利回りは低下しており、「名目利率」に惑わされず“実質リターン”で比較を。特に外貨建や変額型は元本割れ・為替リスクがアップしやすい局面なので、目的資金は基本円建て・日本国内の商品を優先しましょう。インフレ対策を優先するならNISAや個人向け国債、iDeCoともミックス設計を。複数パターンを比較・試算するのがおすすめです。

2026年度税制改正大綱で、相続税・贈与税の評価基準・非課税特例が一部見直されました((2026年度税制改正大綱))。特に相続発生5年以内の資産取得や小口不動産、家族信託については評価方法が変更されるため、生命保険の名義設計ミスは税負担増につながる恐れも。定番の「死亡保険金：法定相続人×500万円非課税」「解約返戻金・養老保険の一時所得特例（50万円控除）」は当面温存ですが、運用益課税や現金贈与との比較は今後要注意。必ず導入時に最新条件・税理士チェックを。

2026年は自宅から24時間いつでも【ほけんのAI 保険相談窓口】などのオンラインFP活用が標準に。必要保障ミニ診断やプラン比較、返戻率・コストシミュレーション作成、名義・税制度の個別相談までワンストップ。例えば画像添付やLINE/Zoom相談で忙しい人でもプロ並みに設計が進みます。FP診断後にはキャンペーン特典も拡充（1,500円分ギフト等）され、何度でも無料。「納得＆比較」が今の最重要ポイントです。

年収600万円・子1人家庭では「収入保障15万円×22年＋学資養老18歳満期300万円」の保険設計、さらに貯蓄余力分は新NISAで運用。60代退職世帯は一時払い終身で現金相続枠＋手元資金流動性をミックス。共通するのは“目的・時期・名義の分担”を明確にし、FPと併走しながらシミュレートする安心設計。「ひとりで悩まず複合プラン比較」が2026年家計改善の定番です。

最新金利・保険商品は常に変わる時代。「納得した設計」こそ家計防衛の最短手段です。迷ったらまずLINEやZoomでオンラインFP相談を予約し、家族・働き方・目的に合った保障と運用のバランスを試算。今ある保険証券や手元資産を棚卸しし、専門家の診断を受けるだけでも将来設計のヒントになるはずです。