【2025年10月更新】iDeCo加入70歳未満の最新要点｜60代の節税と手順（オンライン相談対応）

2025年に成立した年金制度改正で、 iDeCo は加入上限が 70歳未満 へ拡大される見込みです。厚労省の最新スケジュールでは「2027年の控除分からの実現を目指す」と整理され、企業年金まわりの見直しは2026年4月から段階的に始まります。制度は一気にではなく段階実施です。開始時期と家計の現金需要を照らし、今から段取りを整えるのが安全です（施行見込みは厚労省の資料［私的年金制度の主な改正事項の施行スケジュール］で確認できます：(私的年金制度の主な改正事項の施行スケジュール)）。

年金改正は「公布から3年以内に実施」の枠組みで、iDeCoの年齢拡大は2027年の所得控除に間に合うよう準備が進みます。企業型DCの使い勝手改善（マッチング拠出の制限撤廃等）は2026年4月スタート予定です。実務では、税制・政省令の確定→各運営管理機関のシステム対応→申込受付という順で進むため、金融機関ごとに受付開始の時期差が出ます。最新の「開始月」と「年末調整・確定申告の締切」を逆算して動くのがコツです。

定年延長・再雇用が一般化するなか、加入年齢70歳未満は60代後半の会社員・自営業にとって“あと数年”の節税余地を生みます。短期の運用でも掛金が課税所得から差し引かれるため、利回りに頼り切らずに効果を出せます。残り期間が短い方ほど、生活防衛資金を別枠で確保しつつ、元本確保型とインデックス型を併用する堅実設計が現実的です。

国民年金基金連合会の最新データ（2025年5月）では平均拠出額は月16,668円。仮に月2万円を4年間（48カ月）積み立てると総拠出96万円で、課税所得20％の方なら節税額は約19万2,000円です。年2％で運用できれば、元本確保型主体でも取り崩し前資産は約100万円規模に。理屈だけでなく、現実の家計にも効くとわかります（統計はここから確認できます：(加入等の概況 2025年5月)）。なお、節税の起点は拠出開始月です。年末に駆け込みすぎると年内控除に間に合わないことがあるため余裕を持って着手しましょう。

iDeCoは原則60〜75歳の間で受給開始を選べます。60歳で受け取るには通算加入期間10年以上が必要で、60歳以上に新規加入した場合は「 5年ルール 」により加入から5年経過後に受給可能です。たとえば68歳で開始し70歳で拠出を終えても、最短受給は加入5年経過後。生活費の谷間を作らないよう、公的年金の受給開始時期や退職金の有無と合わせて、一時金・年金・併用の出口を前もって設計しておきましょう。

途中引き出し自由の 新NISA は日々の流動性確保に最適です。日常の貯蓄・投資はNISA、老後のストックはiDeCoという役割分担が王道です。新NISAの普及は続いており、2025年6月末時点で口座数2,696万、累計買付63兆円と拡大傾向です。手元資金を厚めにしつつ、税制優遇の“総合最適”を図りましょう（データはここから確認：(NISAの利用状況)）。

残り運用期間が短いほど、価格変動の大きい資産に偏らない設計が効きます。低コストのインデックス型を中核に、残り期間や値動き耐性に応じて元本確保型を組み合わせる定番スタイルが有力です。NISAや企業年金で既に保有する資産との重複を避け、全体のリスク配分を家計単位で最適化しましょう。

2026年4月から企業型DCのマッチング拠出に関する制限撤廃などが予定され、拠出枠の使い勝手が良くなります。税制資料ではiDeCoの拠出限度額（月6.2万円）や加入年齢70歳未満の方向性も示されました。勤務先規約とiDeCo・NISAを合わせ、どの枠にどれだけ配分するかを“全体最適”で決めるのが要点です（方向性の根拠はこちら：(令和7年度税制改正について)）。

必要書類の準備に1週間、加入までに1.5〜2.5カ月。カレンダーが1日進むごとに、今年使える節税枠は減っていきます。LINEで「iDeCo相談希望」と送るだけで予約は完了。ほけんのAIの無料オンラインFP相談なら、家計・NISA・企業年金・保険まで横断で整理し、最短ルートをご提案します。今なら参加者には「giftee Cafe Box」など選べるギフトもご用意しています。