【2025年12月更新】遺族厚生年金 男性遺族5年有期の備え｜継続給付と収入保障

2028年4月から、子のいない現役配偶者に支給される 遺族厚生年金 は男女共通で原則5年間の有期給付になります。従来は妻優位だった制度が見直され、 男性遺族（60歳未満・子なし）にも最長5年の給付権が新設されます。一方で、60歳以上で死別した配偶者、18歳年度末までの子を養育中の配偶者、そして2028年度に40歳以上の妻は影響を受けません。有期5年の間は「有期給付加算」により約1.3倍へ増額、5年後は所得等に応じた 継続給付 が用意されます。制度の骨子は厚生労働省の解説に詳しいです：(遺族厚生年金の見直しについて)。本記事では、新ルールで生じる“家計の谷”を見える化し、 収入保障保険 や資産形成で埋める実践策まで一気に整理します。

新ルールの5年間は、従来の遺族厚生年金に上乗せする「有期給付加算」が新設され、当初の年金額が概ね約1.3倍に増えます（加算の設計は被保険者の報酬比例部分に基づく）。死別直後の収入減を緩和する狙いで、詳細は公表資料に明記されています：(遺族厚生年金の見直しについて)。同時に、これまで生計維持の確認に使われた年収850万円の収入要件は撤廃され、所得にかかわらず請求できる方向になります。

5年の有期が終わっても、障害状態（障害年金受給権相当）や就労収入が一定基準以下なら、最長65歳まで「継続給付」で延長可能です。単身の目安は、就労収入が月約10万円（年122万円）以下なら全額支給、収入が増えるほど段階的に年金額を調整し、概ね月20〜30万円を超えると停止域です。2025年度税制改正の反映で、地方税所得基準に基づく見込み132万円や、地方税法上の「寡婦」に該当する場合の約204万円目安にも触れられています。一次情報はこちら：(遺族厚生年金の見直しについて)。

遺族厚生年金そのものは在職老齢年金の対象ではありませんが、65歳以降は本人の老齢厚生年金の受給が始まり、就労収入との合算で在職老齢年金の仕組みがかかります。支給停止基準額は2026年4月から月62万円（2024年度価格）へ引上げ予定のため、働きながら老齢厚生年金を受け取る方の手取りは改善します。公式の時期と基準は厚労省の図解資料で確認できます：(年金制度改正の全体像)。

家計の“谷”は、死別後に必要となる生活費水準から、公的給付（遺族厚生年金＋有期加算／児童がいる間は遺族基礎年金＋子の加算）と就労収入を差し引いた差額です。これを「有期5年＋継続給付判定後の空白〜65歳」の各期間に分けて計算します。例えば共働き子なし世帯なら、当面5年は遺族厚生年金（有期加算込み）＋本人給与で黒字維持を図り、5年経過時に継続給付の可否と金額を就労収入で判定。継続対象外で65歳までのブランクが出る場合は、その期間を“保険と資産”で埋める設計に切り替えます。金額の前提は「ねんきん定期便」「ねんきんネット」の老齢厚生年金見込み額（報酬比例部分）を使うと精度が上がります。なお、子がいる場合は遺族基礎年金＋子の加算（2028年以降は1人あたり年額281,700円に引上げ予定）が効くため、子の年齢タイミングで谷の形が変わります。子の加算等の時期は図表が分かりやすいです：(年金制度改正の全体像)。

遺族年金は死亡時の家計保障であり、病気・けがで長期就労不能になっても給付は出ません。大黒柱の長期休職は、子の学齢期や住宅ローン返済と重なりやすく、死亡時と同じくらい致命的な家計の谷を生みます。就業不能保険（所得補償型）で傷病手当金の欠ける期間や長期療養のケースをカバーし、死亡時の収入保障保険と役割分担させるのが現実解です。

5年の有期＋継続給付判定後に生じる“収入の空白”は、保険だけでなく非課税の積立で小さくできます。短中期の取り崩しは新NISAの成長投資枠、長期の年金原資はiDeCoの税控除と受取設計を活用。なお、iDeCoは加入可能年齢の上限引上げが法律に盛り込まれており、政令で定める日から実施予定です（拠出上限6.2万円の拡充も予定）。制度のロードマップは図解資料が便利です：(年金制度改正の全体像)。

遺族年金は請求主義です。請求が遅れると、受給権が発生してから5年を過ぎた分は法律上の時効で受け取れません（老齢年金の案内ですが、時効の考え方が確認できます：(年金の請求手続きのご案内)）。また、受給開始後に受給者が法律婚（事実婚含む）をした場合、遺族年金の受給権は失権します。中核的な仕組みは厚労省の制度解説に整理されています：(年金制度の仕組みと考え方_第13_遺族年金)。必要書類の準備、戸籍・口座、住民票・マイナンバーの扱いは、年金事務所・街角の年金相談センターで個別確認を。

例）55歳・子なしで妻（会社員）が逝去。夫は会社員として継続就労。新ルールの下では、夫は直ちに遺族厚生年金（有期給付加算込み）を受給開始。その5年間は“給与＋増額済み遺族年金”で生活を維持し、5年経過時（夫60歳）に継続給付の対象を就労収入で判定。十分な収入があれば継続給付は停止、足りなければ一部支給の余地があり、最長で65歳まで延長可能です。60歳以降は失業給付や雇用形態変更も選択肢に。65歳からは本人の老齢基礎・老齢厚生年金にバトンを渡し、働き続ける場合は在職老齢の62万円基準（2026年〜）が効いてきます。生前の婚姻期間の厚生年金記録を遺族側に分ける「死亡分割」が新設され、将来の本人老齢厚生年金が増える設計も加わります（制度の全体像と時期：(年金制度改正の全体像)）。

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