2026年3月末で終了する 教育資金贈与特例 は、祖父母が孫へ最大1,500万円を非課税で贈与できる制度です。終了が近づくほど「今のうちに資金を渡したい」という心理が強まり、保険代理店にとってはファミリー層リードを大量獲得できる最後の追い風になります。実際、国税庁の統計では制度開始（2013年）から2024年度末までの累計利用額は約2.3兆円に拡大し、直近3年間は毎年12％前後の利用増が続いています。

信託協会の受託状況によると、令和6年3月末現在の教育資金贈与信託の累計契約数は26万8,182件、累計信託財産設定額は2兆401億円と過去最高を更新しました。(ファイナンシャルフィールド) つまり、祖父母世代には制度終了までに“預け先”を決めたい顕在ニーズが既に巨大に存在するわけです。

2024年10月施行の金融庁『顧客本位の業務運営』改訂ガイドラインでは、高齢者への贈与提案時に「判断能力の確認」と「残額課税リスクの説明」が必須になりました。提案書には**贈与目的（教育費）**を明記し、受贈者30歳到達時点での残高課税も図解で説明してください。

・低解約返戻型終身保険：一括払で元本保全しつつ相続対策に転用 ・ドル建て積立終身：長期運用＋為替メリットを祖父母に説明しやすい ・変額保険（有期型）：18〜22歳の学費ピークで部分引き出しが容易。新NISAと併用提案も可能 ホワイトボードで「非課税口座⇒保険契約」への資金フローを図示すると理解が加速します。

件名例：『【残り12カ月】教育資金1,500万円非課税を活かす3つの方法』 本文ポイント：①制度終了日を 太字 で強調 ②参加特典として“孫の大学費用シミュレーター”を提供 ③メールとLINE両方にカレンダー予約リンクを掲載するとクリック率が28％→45％へ改善した事例あり。

30歳時点残高課税や使途制限などのデメリットも正面から説明し、運用益非課税の新NISAなど代替策を合わせて提示することで、顧客の信頼とリピート紹介が生まれます。